«Должная осмотрительность»: почему бизнесу нужно проверять контрагентов
Разъясняем, почему проверка контрагентов является необходимым условием безопасного и плодотворного сотрудничества
ЧитатьDue diligence (проверка дью-дилидженс) — это комплекс мер, направленных на анализ бизнеса перед заключением сделки. Этот процесс играет существенную роль в оценке рисков и потенциальных выгод от планируемых инвестиций, покупок компаний, слияний или партнерств. Понимание всех аспектов проведения Due Diligence помогает принимать обоснованные решения и минимизировать финансовые, правовые и репутационные риски.
Due Diligence проектов включает в себя их тщательный анализ и проверку всех аспектов их деятельности. Обычно этот процесс подразумевает совокупность финансового, юридического, налогового, технологического, операционного и рыночного анализов. Дью-дилидженс обычно проводится при необходимости удостовериться в целесообразности и эффективности вложений в конкретную компанию. Его результаты помогают понять, соответствует ли бизнес ожиданиям покупателя или инвестора и какие риски могут возникнуть после сделки.
Такие масштабные цели дью-дилидженс могут быть достигнуты только с помощью комплексного подхода к ресерчу, который обычно включает в себя перечисленные далее аспекты.
Финансовый анализ
Проведение дью-дилидженс в финансовом разрезе подразумевает изучение всех финансовых отчетов компании, включая баланс, отчеты о прибылях и убытках, а также о движении денежных средств. Кроме того, анализируются долгосрочные и краткосрочные обязательства, дебиторская и кредиторская задолженности, а также история финансовых результатов на протяжении нескольких лет и общая стоимость бизнеса.
Юридическая проверка
Юридический Due Diligence объекта включает проверку всех лицензий, прав на интеллектуальную собственность, договоров с контрагентами, трудовых договоров, а также оценку юридических рисков, таких как возможные иски или негативные последствия нерешенных судебных дел. Цель проведения проверки дью-дилидженс данного типа — обретение уверенности в юридической чистоте активов и отсутствии скрытых обязательств.
Налоговый аудит
Налоговый дью-дилидженс компании простыми словами — это оценка ее налоговой истории и выявление всех действующих и возможных налоговых обязательств. В ходе этой части процедуры дью-дилидженс важно понять, соответствуют ли налоговые отчисления бизнеса законодательным нормам и нет ли у него задолженностей перед бюджетом.
Рыночная аналитика
Чтобы качественно провести Due Diligence, важно уделить особое внимание исследованию рынка. Оно помогает оценить позицию компании в отрасли, ее конкурентоспособность, потенциал роста и возможные риски. А также проанализировать потребителей, конкурентов и общие рыночные тенденции.
Технологический анализ
Для технологических компаний и стартапов особенно важен анализ IT-инфраструктуры, программного обеспечения, баз данных и патентов. Технический Due Diligence помогает оценить не только текущее состояние технологий, но и их потенциал для будущих инноваций.
Выявление операционных рисков
Анализ Due Diligence операционной деятельности компании помогает оценить эффективность ее внутренних процессов, качество управления, зависимость от ключевых сотрудников, состояние производственных мощностей и технологические риски.
Оценка корпоративной культуры
Важным аспектом услуги Due Diligence является изучение корпоративной культуры и управленческих практик компании — с целью убедиться, что они соответствуют стандартам и ожиданиям покупателя или инвестора.
Мы рассмотрели, как проводится Due Diligence, а теперь самое время резюмировать его пользу для участников бизнес-процессов. Процедура Due Diligence (дью-дилидженс) играет ключевую роль в сделках купли-продажи, инвестициях и стратегических партнерствах. Она приносит множество выгод всем сторонам. Главными профитами здесь можно назвать следующие:
В конечном итоге, если говорить о том, что такое Due Diligence простыми словами, то эту процедуру можно по праву считать неотъемлемой частью любой значимой бизнес-сделки. Так как она способствует успеху этой сделки за счет тщательной подготовки и всестороннего анализа. Стоимость Due Diligence зависит от глубины анализа и компетенции специалистов, которые оказывают данную услугу.
А если вы хотите узнать больше о потенциальных партнерах и оценить перспективы и риски разноплановой работы с ними, то эксперты SEVEN SENSES помогут вам в этом. Мы соберем, проанализируем и систематизируем информацию о компании в рамках услуги «Аудит контрагента/клиента». Чтобы в рамках сотрудничества вы чувствовали себя уверенно и спокойно.
Получите консультацию, заполнив форму. Обеспечьте себе и своему бизнесу надежную защиту от любых киберугроз.
Наш менеджер свяжется с вами в течение рабочего дня.